Eläkkeelle siirtyminen muuttaa tulojen rakennetta, ja samalla muuttuu verotus. Moni ei tule ajatelleeksi, että omilla toimilla voi vaikuttaa siihen, kuinka paljon eläkkeestä jää käteen. Tässä kolme yleistä sudenkuoppaa ja keinot välttää ne.
1. Muista hakea eläkkeelle oma verokortti
Ensimmäinen ja yleisin virhe on jättää verokortti hakematta. Eläke on veronalaista tuloa, ja sitä varten tarvitaan oma verokortti. Jos verokorttia ei toimiteta eläkkeen maksajalle, ennakonpidätys tehdään korkean oletusprosentin mukaan, joka on huomattavasti todellista verotusta suurempi. Käytännössä liikaa maksettu vero palautuu vasta seuraavana vuonna veronpalautuksena, joten oikean verokortin hankkiminen heti kannattaa.
Jos eläkkeitä maksetaan useasta paikasta, kannattaa varmistaa, että jokaisen maksajan tiedot ovat kunnossa. Myös kotitalousvähennykseen oikeuttavat kulut kannattaa ilmoittaa verokortille, jolloin ne pienentävät pidätettävää veroa heti eivätkä vasta jälkikäteen.
2. Eläketulovähennys pienenee tulojen kasvaessa
Eläkkeensaajille myönnetään eläketulovähennys, joka keventää pienten ja keskisuurten eläkkeiden verotusta. Vähennys otetaan verotuksessa huomioon automaattisesti. Olennaista on ymmärtää, että vähennyksen määrä pienenee tulojen kasvaessa: mitä suurempi kokonaistulo, sitä pienempi vähennys.
Tällä on merkitystä etenkin, jos harkitsee sivutulojen hankkimista. Eläketurvakeskuksen mukaan vanhuuseläkkeen rinnalla saa tehdä töitä ilman ansaintarajaa, mutta lisätulot nostavat kokonaistuloa ja voivat pienentää eläketulovähennystä sekä nostaa veroprosenttia progressiivisesti. Työnteko voi silti olla kannattavaa, kun sen vaikutukset laskee etukäteen.
3. Eläkkeen ja palkan verotus ei ole sama asia
Kolmas yllätysten lähde on oletus, että eläkettä verotetaan kuten palkkaa. Näin ei ole. Veronmaksajien mukaan palkasta peritään työntekijän sosiaalivakuutusmaksuja, joita eläkkeistä ei vähennetä. Samalla eläketulon oma vähennysjärjestelmä poikkeaa palkkatulon vähennyksistä, joten samansuuruinen palkka ja eläke verottuvat eri tavalla.
Suuria eläkkeitä koskee lisäksi erillinen vero. Verohallinnon mukaan eläketulosta peritään 5,85 prosentin lisävero siltä osin kuin eläketulo eläketulovähennyksen jälkeen ylittää 60 000 euroa vuodessa. Käytännössä esimerkiksi 64 000 euron eläketulosta lisäveroa maksetaan 4 000 euron ylittävältä osalta.
Suunnittelu kannattaa
Eläkeverotus ei ole monimutkaista, mutta se palkitsee ennakoinnin. Kun hakee oikean verokortin ajoissa, ymmärtää eläketulovähennyksen logiikan ja tietää eläkkeen ja palkan verotuksen erot, vältytään ikäviltä yllätyksiltä. Omaan tilanteeseen räätälöityä tietoa saa Verohallinnosta ja eläketuloa koskevaa neuvontaa myös omasta eläkelaitoksesta.
